Új jelszó kérése

Hírlevél

TOP termékek

Fizetési megoldás

Termék részletek



-20%
ÁFA + Számlázás 2018

ÁFA + Számlázás 2018

TOP 15 aktuális témakör gyakorlati lehetőségei, problémái és buktatói
Dátum:
2018. május 28.
Előadó:
Dr. Csátaljay Zsuzsanna
Részvételi díj:
27 300 Ft
Webshop ár:
21 840 Ft27737 (Vége: 2018.05.28)
Ügyfeles webshop ár:
19 110 Ft

ÁFA + SZÁMLÁZÁS 2018

TOP 15 aktuális témakör gyakorlati lehetőségei, problémái és buktatói

  • Időpont:

    2018. május 28., hétfő, 10.00–16.00, regisztráció 9 órától.

    Előadó:

    Dr. Csátaljay Zsuzsanna
    (áfa szakértő, adószakértő, jogász)

    Helyszín:     

    MOHA Ház (1143 Budapest, Gizella út 42-44.)
    Kényelmes, 2 személyes iskolapados elrendezés. Klímával (normálisan szabályozható), természetes fénnyel, nyitható ablakokkal, sötétítési lehetőséggel, modern technikával rendelkező termek. A helyszínen étterem működik, ahol az előre rendelhető 3 fogásos menüebéd ára: 1.500 Ft + áfa/fő!

    Megközelítés:
    A MOHA Ház tömegközlekedéssel és autóval is egyaránt jól megközelíthető, Zugló központjában, Hungária körút és Thököly út sarkánál található.
    A Keleti pályaudvar vasút- és metróállomástól 1 megálló a piros 7-es busszal. A Stadionok (Népstadion) metróállomástól 2 megálló az 1-es villamossal. A Népliget távolsági busz és metróállomástól 7 megálló az 1-es villamossal. Az Árpád híd távolsági busz és metróállomástól 7 megálló az 1-es villamossal. A villamosmegálló neve: Zugló vasútállomás.

    Parkolás:
    A MOHA Házhoz tartozó őrzött parkolóban a napi díj: 1.500 Ft + áfa (előre átutalással fizetendő, korlátozott férőhely, a beérkezett jelentkezések időbeli sorrendjét vesszük figyelembe). A környék utcáin a parkolás fizetős.

    Ellátás:

    09.00–10.00: Regisztráció, kávészünet
    10.00–11.10: Előadás 1. része
    11.10–11.20: Kávészünet
    11.20–12.30: Előadás 1. része
    12.30–13.15: Ebédszünet, kávészünet
    13.15–14.30: Előadás 3. része
    14.30–14.40: Kávészünet
    14.40–16.00: Előadás 4. része
    A részvételi díj tartalmazza az előadást, az oktatási segédanyagot nyomtatott és elektronikus formátumban, az íróeszközt, a WIFI használatot, a reggeli édes és sós süteményeket, valamint a nap közben fogyasztott kávét, teát és ásványvízet.
    A részvételi díj számlája étellel-itallal kapcsolatos költséget, közvetített szolgáltatást nem tartalmaz! Kivéve ha valaki külön ebédet vagy őrzött parkolót igényel.
    Az áfa mértéke: 27%. Az előadás díja költségként elszámolható.
    Ebéd: A helyszínen étterem működik, ahol az előre igényelhető 3 fogásos menüebéd ára: 1.500 Ft + áfa/fő; vagy a közelben számos (gyors)étterem található!

    Ajánló:

    Az ismert és elismert előadó, Dr. Csátaljay Zsuzsanna 15 kiemelt aktuális témakört részletesen kibontva vezeti végig Önöket az áfa és számlázás aktuális gyakorlati lehetőségein, problémáin, buktatóin.


    Tematika:

    1. Elektronikus adatszolgáltatás új szabályai könyvelői, adótanácsadói szemmel: ■ Számlázó programok online bekötése a NAV-hoz ■ Mit kell a cégeknek tenni a felkészülés kapcsán? ■ Milyen szempontból kell átvilágítaniuk a rendszereiket, hogy az adatszolgáltatást tudják teljesíteni? ■ Nyomdai számlákra vonatkozó adatszolgáltatás■ Kiket terhel a kötelezettség és milyen számlákra vonatkozik? ■ Mely adatokról kötelező és melyekről nem? ■ Technikai szabályok ■ Értékhatár alatti számlák kezelése ■ Számlák ellenőrző kódja (token, technikai kód, válaszüzenet) ■ Többi adatszolgáltatással való összefüggés (belföldi áfa összesítő, PTGSZLAH adatszolgáltatás) ■ Nyilatkozat a fordított adózású gabona és vas- acéltermékekről, közösségi összesítő nyilatkozat stb.

    2. Számlahelyesbítések kezelése az új rendszerben: ■ Hogyan kell júliustól az új rendszerben szabályos korrekciós bizonylatot kiállítani? ■ Mi a teendő, ha hibás a vevői adat és mi, ha számszaki korrekcióra irányul a javítás? ■ Mely adatok kötelezőek az Áfa törvény alapján és melyek az XSD séma alapján? ■ Hogyan kell korrigálni, ha stornó és új számlával korrigálunk és hogyan, ha helyesbítő számlával és hogyan, ha számlával egy tekintet alá eső okirattal? ■ Mit jelent a számlával egy tekintet alá eső okirat a gyakorlatban, hogyan kell kiállítani? ■ Mit kell legalább tartalmazni a korrekciós bizonylatnak és mi a nem kötelező elem? ■ Hogyan kell kezelni az új rendszerben a módosítási láncokat? ■ Mikor kötelező a hivatkozási szám és mikor nem? ■ Lehet-e és hogyan csoportos helyesbítő számlát kiállítani? ■ Módosítási láncoknál mi a hivatkozási szám és mihez képest kell a különbözetet szerepeltetni? ■ Alap - és a korrekciós bizonylatok összefüggése az új rendszerben.

    3. Módosítások szerepeltetése a bevallásban: ■ Számlakorrekció – számlakibocsátó, számlabefogadó ■ Mikor kell és mikor nem lehet önellenőrizni a számlakibocsátónak? ■ Hogyan kell a befogadónak elszámolni a számlakorrekciókat? ■ Utólagos adóalap-csökkentés tárgyi feltétele ■ Fizetendő adó csökkentésének elszámolása ■ Korrekciós számla befogadójának adóelszámolása ■ Visszáru áfa-elszámolása ■ Új NAV álláspont: hibás számla alapján történő adólevonás, illetve számla javítás az adóellenőrzés során ■ Korrekciós számla előállítása ■ Alkalmazandó árfolyam ■ Számlakorrekció a bevallásban ■ Számszaki eltérések kezelése ■ Kibocsátó fizetendő adójának csökkentése ■ Érvénytelenség, hibás teljesítés, visszáru ■ Minőségi kifogás, előleg visszatérítés, árleszállítás ■ Göngyöleg ■ Részletvétel ■ Teljesítés meghiúsulás ■ Téves adókulcs korrekciója ■ Befogadó levonható adójának csökkentése ■ Külfölditől igénybevett szolgáltatás, közösségi termékbeszerzés és fordított adózású ügyletek korrekciója ■ Időszaki elszámolású ügyletek korrekciója.

    4. Számlakibocsátási kötelezettség: ■ Számlázási alapelvek ■ Számlakibocsátási kötelezettség ■ Számlázási rend ■ Mi a különbség az Áfa körön kívüli és az Áfa területi hatálya alá nem tartozó ügyletek bizonylatolása között? ■ Hogyan bizonylatoljuk az Áfa köteles belső ügyleteket és melyek azok? ■ Mikor lehet és kell számviteli bizonylatot kiállítani számla helyett ■ Számla tartalmi kellékei a gyakorlatban ■ Mikor nem kell számla? ■ Nyugta használata ■ Nyugta helyett kiállított számla ■ PTGSZLAH adatszolgáltatás tartalma az új rendszerben ■ Külföldön teljesített ügyletek bizonylatolása ■ Külfölditől igénybevett szolgáltatás ■Számlakibocsátás átvállalása, az önszámlázás szabályai.

    5. Belföldi áfa összesítő jelentés új szabályai befogadott számlákról: ■ Befogadott számlákról beadandó tételes és az összevont adatszolgáltatás ■ Értékhatár leszállításának következményei ■ Előleg és végszámla kezelése ■ Részszámlák és a számlakorrekciók kezelése, az érvénytelenítő számla-módosítási láncok ■ Gyűjtőszámla, időszaki elszámolás ■ Mi az összefüggés az elektronikus adatszolgáltatással?

    6. Problémás témák az ingatlan áfában: ■ Új ingatlan fogalom mely ügyletekre van hatással? ■ Milyen hatással van az építőiparnál felmerülő fordított adózásra és a bérbeadás áfa minősítésére az új ingatlan fogalom, az ingatlanhoz kapcsolódó szolgáltatások új fogalma, az ingatlan fekvésének helyén adózó szolgáltatások ■ Ingatlan értékesítésének és az ingatlan bérbeadásának a szabályai (adókötelezettség, adómentesség, fordított adózás) ■ Egyes ingatlan kategóriák (építési telek, lakóingatlan, félkész, új ingatlan, beépítetlen ingatlan stb.) jelentése és helyes adózása ■ 5%-os adókulcs feltételei a lakóingatlan értékesítésénél és építésnél.

    7. Időszaki elszámolás (folyamatosan teljesített) ügyletek gyakorlati alkalmazási problémái: ■ Melyik az a 4 eset, amikor az időszak utolsó napja a teljesítési időpont? ■ Számla kelte, mint teljesítési időpont ■ Fizetési esedékességének meghatározása és annak teljesítési időponttá történő minősítése ■ 60 napos szabály gyakorlati alkalmazása ■ Mikor fordul elő az előleg számla és hogyan lehet kiküszöbölni? ■ Hogyan kell számlázni, ha a folyamatos teljesítésű ügylet egyben fordított adózású is? ■ Folyamatos teljesítés és a pénzforgalmi adózás ■ Hogyan kell kezelni az utólagos helyesbítéseket, számlakorrekciókat, pótlólagos kiszámlázásokat a folyamatos teljesítésű (időszakos elszámolású) számláknál? ■ Bérleti díj és közüzemi költség kiszámlázása külön számlán ■ Mi ilyenkor a teljesítési időpont és az adókulcs – agyakorlati példák.

    8. Fordított adózás: ■ Milyen fajtái vannak a fordított adózásnak és mely esetekben kell alkalmazni? ■ Mi a különbség a belföldi és a nemzetközi fordított adózás között? ■ Melyek a szabályai, feltételei? ■ Fordított adózás az ingatlanokkal kapcsolatban – az egyszerű bejelentéshez kötött eljárások és a tudomásulvételi eljárások áfa minősítése ■ Építési hatósági engedély új fogalma ■ Eltérő szabályok vonatkoznak a generálkivitelező és az alvállalkozók illetve résztevékenységet végző vállalkozók fordított adózására ■ Ingatlan-nyilvántartási bejegyzés szerepe ■ Pótmunkák, vevői módosítások, fit out beruházások minősítése ■ Teljesítési időpont és adókötelezett keletkezési időpont fordított adózásnál ■ Devizás számlák forintosítása ■ Áfa levonás szabályai fordított adózásnál ■ Levonás időpontja és az adólevonásra jogosító bizonylat.

    9. Térítésmentes ügyletek áfa szabályai: ■ Mikor áfás a térítésmentes termékátadás és mikor az ingyenes szolgáltatásnyújtás? ■ Adókötelezettség feltételei, a mentesülés feltételei, bizonylatolás, adóalap, adóösszeg, 100%-os engedmény, értékesítéshez adott ingyen termék, szolgáltatás, dolgozóknak ingyen vagy áron alul adott juttatások ■ Áruminta, kis értékű ajándék, közcélú adomány ■ Mely ügyleteknél lehet vizsgálni a vállalkozásidegen célt és az mit jelent? ■ Helyes számlázási szabályok az áfás és a nem áfás ingyenes ügyleteknél.

    10. Személygépkocsi áfája: ■ Cégautó, beszerzés, üzemanyagköltség, fenntartási-üzemeltetési költségek áfa elszámolása, a munkába járáshoz is használt autók áfa minősítése ■ Használati ellenérték áfa kezelése ■ Kiszámlázás, adóalap-korrekció ■ Levonás ■ Lízingbe vétel, bérbeadás, kizárólag vagy túlnyomórészt bérbeadási cél ■ Cégautó áfájára vonatkozó adóévek közötti korrekció ■ Bérbevétel, levonási tilalmak és mentesülések, továbbértékesítés, tárgyi eszköz, a cégautó értékesítése, korrekciók.

    11. Teljesítési hely szabályok: ■ Milyen feltételekkel számlázhatunk áfa nélkül külföldinek szolgáltatást? ■ És melyek a feltételek, ha terméket szeretnénk áfa nélkül számlázni?

    12. Láncügylet és a háromszögügylet szabályai: ■ Mikor lehet adómentes számlát kiállítani? ■ Mikor kell beregisztrálni másik tagállamban? ■ Közösségi és harmadik országbeli láncügyletek ■ Amikor importtal egybekötött a láncügylet (harmadik országból jön a termék), melyek a háromszögügyletek szabályai és feltételei? ■ Kinek mit kell jelenteni háromszögügyletnél? ■ Milyen számlát kell kiállítani?

    13. Fuvarozás, szállítmányozás áfa kérdései: ■ Fuvarozás és a szállítmányozás teljesítési időpontja ■ Gyűjtőszámla vs. időszaki elszámolás a fuvarozásnál ■ Fuvarozás közvetítése ■ Fuvarozás, mint közvetített szolgáltatás ■ Fuvarköltség, mint járulékos költség ■ Fuvarozás, szállítmányozás teljesítési helye ■ Fuvarozás hogyan adózik adóalany és nem adóalany megrendelő esetén? ■ Fuvarozásnál felmerülő adómentességek ■ Importfuvarhoz kapcsolódó adómentesség ■ Vámáruhoz kapcsolódó adómentesség ■ Exportfuvarhoz kapcsolódó adómentesség ■ Adómentességek alkalmazása az új európai bírósági ítélkezési gyakorlat tükrében ■ Adómentesség vs. hatályon kívüliség a fuvarozásnál ■ Fuvarozáshoz járulékosan kapcsolódó szolgáltatások megítélése (raktározás, rakodás, vámügynök stb.).

    14. Elektronikus számla kibocsátói és befogadói oldalon: ■ Milyen feltételekkel állítható ki a gyakorlatban elektronikus számla? ■ Mi a teendő az elektronikus számla befogadás során? ■ Kötelezhető-e az adóalany elektronikus számla befogadására? ■ Mi az elektronikus számla? ■ PDF-ben kiállított és befogadott számla helyes kezelése – az elektronikus archiválás.

    15. Alanyi adómentesség szabályai: ■ Alanyi mentesség feltételei ■ Alanyi mentesség értékhatára ■ Értékhatárba beszámító és be nem számító tételek ■ Alanyi mentes mikor fizet a mentessége ellenére áfát? ■ Alanyi mentes értékhatár túllépésekor követendő eljárás ■ Alanyi mentes térítés nélküli ügyletei ■ Alanyi mentesek határon átnyúló ügyletei (közösségi termékértékesítés, termékbeszerzés, szolgáltatásnyújtás, szolgáltatás igénybevétel) ■ KATA és az alanyi mentesség ■ Magánszemélyi és az egyéni vállalkozói minőségnek van-e szerepe az alanyi áfa mentességnél? ■ Bizonylatolási szabályok.


    Részvételi díj:

    Részvételi díj, mely költségként elszámolható:27.300 Ft + áfa/fő

    Kedvezmények a részvételi díjból:

    Új jelentkező weboldalon keresztül (20% kedvezmény):

    27.300 Ft + áfa/fő helyett 21.840 Ft + áfa/fő

    Kettő vagy több új jelentkező weboldalon keresztül (20% + 5% kedvezmény):

    27.300 Ft + áfa/fő helyett 20.750 Ft + áfa/fő

    Ügyfél weboldalon keresztül (30% kedvezmény):

    27.300 Ft + áfa/fő helyett 19.110 Ft + áfa/fő

    Kettő vagy több ügyfél weboldalon keresztül (30% + 5% kedvezmény):

    27.300 Ft + áfa/fő helyett 18.155 Ft + áfa/fő


    Ki számít ügyfélnek? A Vezinfó Kft. ügyfelének számít az a személy (cég vagy intézmény), aki (amely) már legalább egyszer jelentkezett egy előadásra vagy megrendelt egy kiadványt. A kedvezmény átruházható a cégen/intézményen belül.

    A részvételi díj tartalmazza az előadást, az oktatási segédanyagot nyomtatott és elektronikus formátumban, az íróeszközt, a WIFI használatot, a reggeli édes és sós süteményeket, valamint a nap közben fogyasztott kávét, teát és ásványvízet.
    A részvételi díj számlája étellel-itallal kapcsolatos költséget, közvetített szolgáltatást nem tartalmaz! Kivéve ha valaki külön ebédet vagy őrzött parkolót igényel.
    Az áfa mértéke: 27%. Az előadás díja költségként elszámolható.
    Ebéd: A helyszínen étterem működik, ahol az előre igényelhető 3 fogásos menüebéd ára: 1.500 Ft + áfa/fő; vagy a közelben számos (gyors)étterem található!

    Jelentkezési feltételek:

    Ez a meghívó ajánlatnak minősül, a jelentkezés az ajánlat elfogadásának számít és fizetési kötelezettséget von maga után. A jelentkezési lap kitöltője és aláírója kötelezi magát, hogy a jelentkezés elfogadása esetén a részvételi díjról részére e-mailen megküldött díjbekérőt az azon szereplő fizetési határidőig kiegyenlíti. A jelentkezéseket a beérkezés sorrendjében regisztráljuk és a díjbekérő megküldésével a lent megadott e-mail címre igazoljuk vissza. A rendezvény napján készpénzfizetés is lehetséges, kérjük, erre vonatkozó igényét a jelentkezési lapon előre jelezze. A kiegyenlítés után a rendezvény helyszínén adjuk oda a végszámlát. A Vezinfó Kft. megkéri a kedves résztvevőt, hogyaz átutalás bizonylatának másolatát a biztonság kedvéért szíveskedjék magával hozni. Lemondást csak írásban fogadunk el a rendezvényt megelőző 2. munkanapig. Ezt követő lemondás esetén a részvételi díj 50% + áfa költségét kiszámlázzuk. Lemondás hiányában a teljes részvételi díjat kiszámlázzuk. Amennyiben a jelentkező az előadáson a részvételi díj befizetése ellenére nem vesz részt, és az előadás előtti 2. munkanapig a részvételét írásban nem mondta le, a részvételi díj 70%-át költségtérítésként felszámítjuk és visszatartjuk, vagy más képzésre történő jelentkezés átirányítását rugalmasan kezeljük. A jelentkező adatai megadásával hozzájárul ahhoz, hogy a Vezinfó Kft. a jövőben e-mailen személyre szólóan küldjön az előadásairól, kiadványairól tájékoztatókat.  Szervező fenntartja magának a jogot, hogy nem megfelelő érdeklődés vagy egyéb nem várt esemény (pl. előadó betegsége, áramszünet, időjárási viszonyok) esetén a képzés elmarad ez esetben további részvételi lehetőséget Jelentkező részére biztosítunk. Jelentkező ezen túlmenően további anyagi igénnyel ezért nem léphet fel.
    Fontos! Az étellel, itallal kapcsolatos költséget a díjbekérőn és a számlán külön sorban, közvetített szolgáltatásként nem tüntetjük fel. A természetbeni juttatás után fizetendő közterheket a Vezinfó Kft. átvállalja. Kivéve, ha valaki külön ebédet vagy parkolót igényel.
  • Megrendelt mennyiségKedv.Termék Ár
    1vagy többkevesebb mint 2Nincs!27 737 Ft/fő
    2vagy több 5 %26 350 Ft/fő
  • Igénybe vehető szolgáltatások
    Szolgáltatások a helyszínen
    parkolás, kávészünet, ebéd, WIFI, jegyzettömb
Webáruház készítés